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訂定《勞退企業(yè)及勞退個(gè)人年金保險(xiǎn)商品(非投資型)應(yīng)注意事項(xiàng)》

2013-09-13 10:38    【  【打印】【我要糾錯(cuò)】

  中華民國九十五年一月二十六日行政院金融監(jiān)督管理委員會(huì)金管保二字第09402526081號(hào)令訂定發(fā)布全文19點(diǎn)

  一、保險(xiǎn)公司于送審勞退企業(yè)年金保險(xiǎn)及勞退個(gè)人年金保險(xiǎn)商品時(shí),應(yīng)檢送勞委會(huì)同意其經(jīng)營該業(yè)務(wù)之證明文件。

  二、有關(guān)勞退企業(yè)年金保險(xiǎn)及勞退個(gè)人年金保險(xiǎn)商品之定名如下:

  勞退企業(yè)年金保險(xiǎn)商品:OO勞退企業(yè)年金保險(xiǎn)勞退個(gè)人年金保險(xiǎn)商品:OO勞退個(gè)人年金保險(xiǎn)

  三、勞退企業(yè)年金保險(xiǎn)單與勞退個(gè)人年金保險(xiǎn)單,應(yīng)分別以二張保單設(shè)計(jì),不宜合并為一張保單設(shè)計(jì)。

  四、計(jì)算說明書應(yīng)敘明宣告利率及預(yù)定利率的決定依據(jù),并于保單條款敘明宣告方式及范圍。

  五、勞退年金保險(xiǎn)商品之計(jì)算說明書應(yīng)敘明退休金請(qǐng)領(lǐng)年齡之范圍,另保險(xiǎn)公司與雇主簽訂保險(xiǎn)契約時(shí),應(yīng)由雇主于要保書中載明該保險(xiǎn)契約退休金請(qǐng)領(lǐng)年齡,保險(xiǎn)公司送交予雇主之保險(xiǎn)單條款及保險(xiǎn)證所填載之退休金請(qǐng)領(lǐng)年齡需與雇主于要保書中載明之退休金請(qǐng)領(lǐng)年齡一致。

  六、保證期間之年期,于勞退企業(yè)年金保險(xiǎn)單應(yīng)載明于要保書及保險(xiǎn)證,于勞退個(gè)人年金保險(xiǎn)單應(yīng)載明于保險(xiǎn)單。

  七、宣告利率應(yīng)采每月宣告,其適用期間為一個(gè)月。

  八、保單價(jià)值準(zhǔn)備金的通知方式應(yīng)載明于要保書或保險(xiǎn)單面頁,并于每年權(quán)益說明書中予以明示。

  九、勞退企業(yè)年金保險(xiǎn)及勞退個(gè)人年金保險(xiǎn)業(yè)務(wù),均應(yīng)依「勞工退休金條 例年金保險(xiǎn)實(shí)施辦法」規(guī)定設(shè)置專設(shè)帳簿。

  十、保險(xiǎn)契約條款應(yīng)載明閉鎖期之規(guī)范及不適用閉鎖期之情況。

  十一、退休金得請(qǐng)領(lǐng)之日不得低于被保險(xiǎn)人年滿六十歲之日,并不宜晚于被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)年齡八十歲。

  十二、年金保險(xiǎn)契約約定之最終給付年齡不得低于一百一十歲,并應(yīng)于保單條款及保險(xiǎn)證中載明。

  十三、保險(xiǎn)公司應(yīng)檢附送審當(dāng)時(shí)現(xiàn)金流量之分析及資產(chǎn)負(fù)債等項(xiàng)評(píng)估報(bào)告,并詳予說明。

  十四、費(fèi)率計(jì)算、責(zé)任準(zhǔn)備金提存及費(fèi)用率之訂立,應(yīng)依保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主管機(jī)關(guān)所訂定之「勞退企業(yè)及勞退個(gè)人年金保險(xiǎn)(非投資型)費(fèi)率相關(guān)規(guī)范」辦理。

  十五、雇主提撥及勞工自愿繳交之保險(xiǎn)費(fèi)部分,僅得作為退休金給付之用。

  十六、因本商品于要保人與他保險(xiǎn)人簽訂勞退企業(yè)年金保險(xiǎn)契約、被保險(xiǎn)人離職或被保險(xiǎn)人選擇變更為勞工退休金個(gè)人專戶時(shí),其保單價(jià)值準(zhǔn)備金或年金帳戶價(jià)值得依規(guī)定辦理移轉(zhuǎn),為求周全,保險(xiǎn)公司送審本類商品時(shí),應(yīng)對(duì)其計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)預(yù)為妥善規(guī)劃。

  十七、保險(xiǎn)公司應(yīng)提供勞退年金保險(xiǎn)商品之特性摘要說明書予要保人及被保險(xiǎn)人,其內(nèi)容至少包含:

  (一)宣告利率之定義。

  (二)宣告利率之宣告時(shí)間、方式及適用期間。

 。ㄈ┠杲饚魞r(jià)值、最低保證金額及保單價(jià)值準(zhǔn)備金之計(jì)算方式與說明。

 。ㄋ模╅]鎖期之定義及說明。

 。ㄎ澹┯嘘P(guān)退休金開始給付之規(guī)定。

 。┩诵萁鸾痤~之計(jì)算方式。

  (七)預(yù)定利率之定義。

  (八)轉(zhuǎn)換費(fèi)用之定義或范圍。

 。ň牛┍蝺r(jià)值準(zhǔn)備金或年金帳戶價(jià)值之移轉(zhuǎn)情形。

  (十)勞工離職后未就業(yè)或離職后再就業(yè)并自行提繳年金保險(xiǎn)費(fèi)時(shí)之處理方式,包括繳費(fèi)方式及繳費(fèi)金額限制等。

  (十一)要保人及被保險(xiǎn)人簽章之字段。

  (十二)其它經(jīng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)主管機(jī)關(guān)規(guī)定應(yīng)載明之事項(xiàng)。

 。ㄊ┢渌婕氨kU(xiǎn)公司與要保人、被保險(xiǎn)人間之權(quán)利義務(wù)之相關(guān)說明。(例如,如提供保證期間或保險(xiǎn)金額對(duì)被保險(xiǎn)人之影響。)

  十八、勞退個(gè)人年金保險(xiǎn)商品應(yīng)采彈性繳費(fèi)方式設(shè)計(jì)。要保人得于退休金請(qǐng)領(lǐng)之日前交付保險(xiǎn)費(fèi),每次繳交保險(xiǎn)費(fèi)之下限不得超過新臺(tái)幣五千元,每一年度累積保險(xiǎn)費(fèi)總額不得超過新臺(tái)幣一百萬元。

  十九、文書、圖例等文宣資料,均應(yīng)由保險(xiǎn)公司統(tǒng)一規(guī)范制作并明顯標(biāo)示,內(nèi)容至少需含:

 。ㄒ唬┍蝺r(jià)值準(zhǔn)備金累積之舉例,應(yīng)強(qiáng)調(diào)宣告利率并非固定利率,會(huì)隨保險(xiǎn)公司定期宣告而改變,宣告利率之下限不得低于零。

 。ǘ┩顿Y報(bào)酬率應(yīng)以宣告利率及最低保證收益率,二者并陳供保戶參考。

  (三)最低保證收益率不得低于監(jiān)理委員會(huì)公告之最低保證收益率。

  (四)保險(xiǎn)公司應(yīng)給付之保單價(jià)值準(zhǔn)備金為年金帳戶價(jià)值與最低保證金額兩者之最大值。

  臺(tái)灣當(dāng)局

責(zé)任編輯:天藍(lán)
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